800万元去哪了

“公司明明没收到货款，却有好多客户莫名向公司催要化肥……”这究竟是怎么回事？针对走访企业过程中了解到的这条线索，沧州市公安局新华分局经济犯罪侦查大队民警对此展开调查。

民警加班加点，昼夜梳理固定涉案证据，侦破一起涉案金额800余万元的涉嫌职务侵占案件。

民警走访企业发现线索

(资料图片)

一员工涉嫌职务侵占

2022年7月22日，沧州市公安局印发了《沧州市公安局2022年优化营商环境57条措施》。按照措施规定，全市各级公安机关纷纷行动起来，全力优化营商环境，护航经济社会发展。同年10月，沧州市公安局新华分局经济犯罪侦查大队民警在走访辖区企业沧州中农化肥有限公司（以下简称中农公司）时，获取了一条案件线索：自2019年起，中农公司销售员工许某利用职务之便私自收取货款800余万元。

在民警进一步询问下，中农公司负责人这才道出原委。原来，许某是中农公司的销售人员，负责联系客户销售化肥。中农公司明确规定，客户若购买化肥需将货款直接转到公司对公账户。

2019年3月至2022年9月间，许某利用自己担任销售员的职务之便，以农忙时集中发货价格低为由，让一部分客户先期将购买化肥的货款打到他名下银行账户里，由他低价帮忙购买化肥。出于对许某的信任，很多客户按照许某的要求提前把货款打给了许某。许某拿到钱后，只把一部分货款拿来进货发货，导致部分客户并未收到相应的货物。很多客户一直拿不到货，便找到了中农公司，公司负责人这才知道许某的所作所为。

出于对公司声誉的保护，公司负责人并没有直接报案。正在犹豫时，恰巧民警上门走访，这才向民警咨询相关法律问题。

考虑到这是一起涉嫌职务侵占案件，且涉案金额巨大，民警当场受理，迅速对案件展开侦查。

私收800余万元货款

嫌疑人走投无路投案

沧州市公安局新华分局经济犯罪侦查大队受理中农公司员工许某涉嫌职务侵占案件后，一方面围绕许某的行踪展开侦查，另一方面寻找受害客户，梳理固定与案件相关的证据。其间，许某自知案件重大，走投无路之下向新华警方投案。

许某供述，他平时喜欢玩网络游戏，经常充值购买游戏装备。薪资花完了，他还借了不少钱。2019年3月，他母亲因病住院，急需用钱，再加上急于归还欠债，他便打起了客户货款的主意。

从那时起，许某利用在中农公司担任销售员的便利，以农忙期间集中发货价格低为由，说服一部分需要化肥的客户提前给他的私人银行账户打款。至2022年9月，他先后利用职务之便侵占客户货款800余万元，被骗客户涉及山东宁津、河北廊坊以及沧州市多个县（市、区），共计50人。

为了不被发现，许某一直在中农公司与客户之间周旋。有早已打款给他的客户催要化肥，他就把钱打给相熟的其他客户，让其以要货为由给公司打款，他再将套出来的化肥发给催货的客户。另外，他还拆东墙补西墙，把正常给公司打款客户的货物发给他私人收款的客户。就这样，他一骗就是3年多。其间，总计200余万元的货款被他用于日常消费、归还债务、游戏充值、给家人治病等。

民警调查取证

查明案件事实

根据许某供述的情况，办案民警加班加点围绕50名涉案客户展开调查取证工作。同时，民警与银行等积极沟通，全面梳理许某的银行、微信等账户的流水情况。

当时受疫情影响，办案民警无法一一与涉案客户见面。办案民警没有放弃调查取证工作，积极采取电话取证、视频取证、由客户提交自述材料等方式，全力推进案件侦办进度。

与此同时，办案民警还积极与会计师事务所沟通，全面审计涉案资金，将审计结果与相关证据相互印证，进一步固定证据。

为尽快查清案情，办案民警放弃了休假，放弃了与家人团聚，吃住在单位。功夫不负有心人。用了整整4个月的时间，办案民警终于将此案成功侦破。

警方查明，自2019年3月起，许某利用职务之便私自收取货款800余万元。其中，许某私自收取的500余万元在侵占期间用于周转，另外侵占的200余万元货款用于自己日常消费、给母亲看病、归还债务等。

目前，许某因涉嫌职务侵占罪已被移送检察机关审查起诉。

警方提醒企业，应健全完善内部管理制度，强化监督职能，从机制上堵住诱发犯罪的漏洞。定期开展法律宣讲、警示教育，从源头上遏制违法犯罪的萌芽。

(记者 张楠 摄影报道)